程序
8 项基本程序
19 节点流程骨架
VALOREM · PROFESSIONAL PRACTICE PLATFORM
让评估程序、证据与判断，形成一条专业工作链。
资产评估业务全过程管理与专业辅助平台
8 项基本程序19 节点流程骨架资料证据链客户资料安全
VALOREM / PROJECT CONTROL项目专业工作链
证据
资料 · 来源 · 事实
版本 · 引用
质量
异常 · 复核 · 整改
验证 · 关闭
安全
驻留 · 权限 · 审计
显式传输
项目承接→调查核验→评定估算→报告复核→档案准备
专业判断由专业人员作出 · 每一步保留清楚来路
华庭数行研发方向键翻页 · O 键总览
01
PROFESSIONAL FOUNDATION
资产评估数字化，首先要尊重程序、证据与责任。
程序履行
基本程序不得被随意减少；履行情况应形成工作底稿。
核查验证
文件存在、已分类或已关联，不等于资料已经核验。
独立判断
方法、参数、假设、结论与报告调整由专业人员负责。
质量控制
初步报告、内部审核、沟通、复核与档案都需要留痕。
流程依据：截至 2026-08-09 现行《资产评估基本准则》及《资产评估执业准则——资产评估程序》（中评协〔2018〕36号）。中评协〔2026〕5号已发布，将于 2027-01-01 施行。
02
EIGHT BASIC PROCEDURES
先看准则要求的 8 项基本程序。
Valorem 不另造一套“软件流程”，而是把基本程序拆成可执行、可核验、可追溯的项目节点。
明确业务基本事项
委托人、目的、对象范围、价值类型、基准日
订立业务委托合同
权利义务、交付要求、配合事项
编制资产评估计划
主要过程、进度、人员与现场安排
进行评估现场调查
询问、访谈、核对、监盘、勘查
收集整理评估资料
收集、确认、核查验证、分析整理
评定估算形成结论
方法适用性、参数、测算与综合分析
编制出具评估报告
初稿、内部审核、沟通、正式报告
整理归集评估档案
底稿、报告及相关资料归集
准则要求：根据具体业务和重要性原则确定繁简程度，但不得随意减少基本程序。
03
19-STAGE COVERAGE · 01—10
从业务承接，到资料核查。
把“明确事项—委托合同—评估计划—现场调查—收集整理”连续展开为 10 个责任节点。
项目洽谈
明确事项
需求分析与承接评判
明确事项
招采程序
明确事项 · 可选
分派项目
明确事项
签订评估委托合同
委托合同
制定评估工作计划
评估计划
制定资料初步清单
评估计划
现场调查
现场调查
收集评估资料
收集整理
核查验证、分析整理
收集整理
基本程序明确事项委托合同评估计划现场调查收集整理
04
19-STAGE COVERAGE · 11—19
从评定估算，到档案闭环。
把专业测算、报告质量控制和档案整理分开表达，让责任边界和当前状态不被一个“已完成”掩盖。
选取评估方法、评定估算
评定估算
撰写初步评估报告
评估报告
内部审核形成结论和初稿
评估报告
专家评审
评估报告 · 可选
根据专家评审意见修改
评估报告 · 可选
提交评估报告
评估报告
整理评估档案资料
评估档案
评估档案资料校验
评估档案
评估工作底稿归档
评估档案
19 节点为 Valorem 内置研究候选模板 v0.1.0；03、14、15 为可选节点。实际项目仍须依据适用准则、机构制度和项目特征确认。
05
STAGE PLAYBOOK
每个节点，不只是一个“已完成”勾选框。
节点作业卡把工作要求、证据要求、底稿要求与专业边界放在同一业务语境中。
目的
这个节点解决什么业务问题
责任
谁确认、谁复核、谁承担判断
任务
应实施的动作与下一步入口
证据
需要哪些资料及其业务用途
底稿
应形成哪些过程记录
完成条件
什么证据足以进入下一阶段
专业边界
系统提示不替代哪些专业行为
06
A REAL PROJECT DAY
项目不会沿着一条直线前进。
补件、事实冲突、范围变化和复核意见会反复进入工作流。专业平台要保留上下文，而不是只保存最后一份文件。
第 4 批补充资料到达逐项登记结果、分类、请求关联和疑似版本
合同与申报表口径冲突形成两个来源断言，等待有责任的人工确认
标的范围由 266 调整为 261创建新集合版本，识别底稿、成果和复核影响
复核意见要求补证答复、补证、修改稿与验证决定保持关联
07
EVIDENCE CHAIN
每一个确认过的事实，都能回到证据与处理过程。
01原始文件→
02不可变内容身份→
03资料业务记录→
04来源断言→
05人工确认→
06关键事实版本→
07成果引用
原始证据不覆盖修订与替代形成新版本
资料与物理副本分离业务记录不等于云端已有文件
状态不混写已收到、已核验、当前采用分别表达
08
EVIDENCE REQUESTS
把“还缺什么资料”变成持续更新的责任清单。
提出要求
适用性、用途、提供方与期限
分批收件
成功、失败、重复、待分类、疑似版本
关联与核验
开放、部分满足、已满足、不适用、例外
形成责任处置
缺项、异常、限制、替代程序与待确认事实
收到资料 ≠ 请求满足 ≠ 核查验证完成 ≠ 专业上采用Valorem 用不同对象和状态承载这四件事。
09
KEY FACTS
同一个事实，可以有多个来源；当前采用只能有清楚依据。
差异 / 冲突
人工确认当前事实
保留操作者、时间、原因、来源与对象版本
FACT v3
当前采用事实
供底稿、成果、复核与档案引用
10
CHANGE IMPACT
一次范围变化，
必须说明七类对象如何受影响。
变化不是覆盖旧表，而是创建新版本、记录差异、判断影响并形成后续处置。系统保留链路，专业人员完成范围确认和影响判断。
合成项目回放标的集合范围变更
差异台账排除5 项逐项保留原因与依据
新增0 项不存在隐式并入对象
匹配异常2 项进入人工核验队列
范围 v3影响对象网络
7 类对象当前范围版本261每条影响都指回变更依据
系统记录变化、替代与关联；范围确认、专业影响判断和后续处置仍由评估专业人员完成。
11
VALUATION & REPORTING
在评定估算环节，平台守住“辅助”与“结论”的边界。
- 确认过的对象范围与关键事实
- 资料来源、限制事项与假设依据
- 工作簿版本、差异和结构检查结果
- 报告版本、引用关系与待复核事项
- 评估方法适用性与方法选择
- 公式、参数、假设与专业判断
- 测算结果分析与评估结论
- 报告表述、签字与法律责任
Valorem 不是自动估值或自动出具评估报告的工具。
12
REVIEW CLOSED LOOP
复核意见不是一条批注，而是一条可验证的处置链。
提出问题
目标对象 · 层级 · 类别 · 严重度
责任答复
说明 · 补充证据 · 修改版本
复核决定
退回 · 接受 · 关闭 · 重新打开
门禁汇总
清晰 · 需关注 · 阻断
资料关键事实标的集合工作簿报告版本档案条目
13
ARCHIVE READINESS
交付结束，不应再“重新做一次项目”。
归档准备沿着项目已经形成的证据链核对目录、版本、介质和缺口。
目录适用性
必需、条件适用与不适用理由
证据关联
资料、底稿、成果与档案条目关系
版本与介质
当前版本、电子资料、纸质原件状态
缺口与限制
例外、待补项、责任人和处置记录
系统支持“归档准备与校验”正式归档、封存、保管期限和销毁决定仍按机构制度由责任人员实施。
14
CLIENT DATA SECURITY
客户资料安全，必须落实到每一个动作。
不是笼统承诺“数据不出门”，而是明确谁能看、文件在哪里、何时传输、留下什么记录。
驻留可选择
本地独立、云端协作与混合模式不混淆权威数据源。
传输必须显式
元数据同步不等于文件上传；上传、下载、删除分别授权。
权限服务端强制
机构、项目、角色与能力在 Server 校验，并由数据库强制机构隔离。
本机范围最小化
目录由用户明确选择；Renderer 不直接取得文件系统、密钥或任意路径能力。
日志默认脱敏
正文、路径、完整摘要、Prompt、凭据和客户标识不进入普通日志。
真实资料先准入
授权、备份恢复、安全检查和部署门禁未通过，不以试验环境承载受限资料。
安全控制按数据敏感度和部署形态组合实施；工程验证不替代目标环境、真实资料准入和机构制度审批。
15
LOCAL × CLOUD
登录、同步元数据和上传文件，是三件不同的事。
本地独立项目
无需登录 Server
业务数据与文件留在当前设备
授权目录范围由用户选择
云端协作项目
机构 / 项目 / 角色授权
Server 强制权限与审计
团队共享统一业务状态
显式文件传输
元数据同步 ≠ 文件上传
上传 / 下载 / 删除分别授权
不做后台目录镜像
16
GOVERNED AI
AI 的价值，是缩小需要人工判断的范围。
不是代替评估师作出结论。
- 资料分类与字段候选提取
- 缺项、冲突和一致性提示
- 工作簿与报告结构检查
- 待确认事项聚合与定位
- 核查验证结论与限制判断
- 方法、参数、假设和重大风险判断
- 专业复核、评估结论与签字
- 评估机构及专业人员的法律责任
来源置信度处理版本人工确认状态
17
VALUE FOR PROFESSIONAL TEAMS
同一条业务链，让不同角色看到同一个项目事实。
掌握阶段、缺口、风险与下一动作
从责任节点看项目，不再从聊天记录拼状态。
快速取得当前范围、事实与证据
把时间留给核验、分析、估算和专业判断。
沿问题、证据和修改版本完成验证
答复是否充分、补证是否到位、修改是否闭环一目了然。
按目录、版本、介质与责任记录收口
归档准备复用过程成果，不在交付后重新盘点全部项目。
VALOREM
把程序做实，把证据连好，
把专业判断留给专业人员。
从 19 节点项目流程与资料证据链开始，连接资产评估业务全过程。
